Калькулятор расчета пени 2019. Пени на налог автомобиля калькулятор

Калькулятор расчета пени 2019

Если физическое или юридическое лицо столкнулось с ситуацией просрочки уплаты налогов, сборов, страховых взносов и других платежей, то определить сумму штрафных санкций можно задействовав онлайн-калькулятор по вычислению пени. Данный инструмент помогает проверить сумму уже начисленной неустойки, а также определить величину материальных потерь при несвоевременном покрытии своих обязательств перед государством.

В основе работы калькулятора лежат правила расчета компенсаций/пени по контракту, а также другим обязательствам. Механизм определения данных значений зависит от величины действующей на момент использования онлайн-калькулятора ключевой ставки Центробанка России. Сумма неустойки определяется за каждый день просрочки. В зависимости от того, что рассчитывается, применяется свой коэффициент. Это может быть 1/300 или 1/150 за один просроченный день. Если же в контракте зафиксирован свой процент неустойки, то данный калькулятор не подойдет.

В соответствии с действующим законодательством, каждый плательщик, не перечисливший на установленную дату средства налога/сбора/взноса, обязан погасить сумму основного долга и начисленной неустойки. В такой ситуации физическое/юридическое лицо имеет право не производить уплату пени по своей инициативе. Оно может дождаться письменного требования с перерасчетом задолженности из ИФНС/Фондов и только после этого перечислить сумму компенсации.

Представленный калькулятор позволяет определить сумму штрафных санкций как для вычисления суммы пени для их последующей уплаты до момента получения квитанции, так и для проверки указанной в счете суммы (он приходит по почте из надзорной гос. службы). Также важно учесть то, что при помощи данного онлайн-инструмента можно узнать сумму неустойки только по налогам, период уплаты которых прописан в соответствующих законодательных актах.

При определении крайнего срока для погашения налогового обязательства (других платежей) нужно помнить, что если дата попадает на нерабочий день, то ее следует перенести на наиболее близкий рабочий.

Инструкция по работе с калькулятором пени

Последовательность действий для интернет-пользователя по работе с онлайн-инструментом:

  • Первостепенно нужно выбрать подходящий вариант расчета. Данный калькулятор позволяет вычислить: пени, начисленные по налогам, а также сборам и страховым взносам; сумму компенсации за задержку при выплате зарплаты; пени, начисленные за просрочку оплаты коммунальных услуг.
  • Если на первом этапе был отмечен вариант «Пени по налогам/сборам /страховым взносам», то на втором шаге нужно выбрать статус плательщика (юридическое или физическое лицо). Это связано с применением различных методик расчетов величины неустойки.
  • Далее следует заполнить поле «Сумма задолженности». Это те самые средства, которые не были вовремя перечислены в соответствующие Фонды/ИФНС. Сумма указывается в рублях.
  • В поле «Установленный срок уплаты» введите данные последней даты погашения обязательного платежа в срок. Формат указания параметра: ДД.ММ.ГГГГ (пример: 01.01.2019). Данную информацию можно ввести вручную с клавиатуры или же воспользоваться функцией «календарь».
  • В строке «Дата погашения задолженности» укажите предполагаемый день перевода суммы обязательного платежа. Способ ввода сведений аналогичен тому, который был описан для параметра «Установленный срок уплаты».
  • Нажмите на клавишу «Рассчитать».
  • Результатом проделанных действий будет появление таблицы с расчетом. Она состоит из таких столбцов, как:

  • период;
  • количество дней просрочки;
  • ставка рефинансирования;
  • применяемый коэффициент;
  • сумма (в рублях).
  • Вычисления итогового показателя производятся следующим образом:

    Но с октября 2017 года изменился подход к расчету неустойки по платежам, перечисляемым в ИФНС для юридических лиц. В зависимости от того, каков период просрочки, применяется один из ниже перечисленных вариантов вычисления. Первый способ используется для погашения суммы налогового сбора в ИФНС, если платеж просрочен на срок до тридцати календарных дней. В такой ситуации следует задействовать выше приведенную схему расчета.

    Второй способ используется тогда, когда платеж в ИФНС был просрочен на срок более 30 календарных дней. Таким образом, за период с первого по тридцатый дни пени вычисляются по данной формуле:

    При определении суммы пени за последующие дни неуплаты применяется следующая схема:

    Для получения общей суммы неустойки потребуется суммировать два вычисленных результата.

    Фирма (являющаяся ООО) должна перечислить сумму в 15 000 рублей в качестве ЕНВД за четвертый квартал 2019 года. По закону данный платеж должен быть произведен в течение 25 дней после окончания отчетного периода, то есть до 25.01.2019 года. Если фактически перевод налога произойдет только 01.03.2019, то будет получен следующий результат работы онлайн-калькулятора:

    Из расчета видно, что на момент использования онлайн-инструмента действует ставка рефинансирования в 7,75 процентов. Так как величина материальных санкций определялась для юридического лица, а срок просрочки превысил 30 дней, то в результате применения калькулятора появилось две строки. За первый тридцатидневный временной промежуток значение суммы пеней составляет 116,25 рублей, а за последующие пять дней – 38,75. Таким образом, в результирующей строке сложилась величина неустойки, которая составила ровно 155 рублей.

    Если бы расчет был произведен для ИП, то итоговое значение штрафной санкции было бы меньше и составило 135,63 рублей. Это связано с тем, что был бы задействован единственный коэффициент (1/300).

    ?Как проверить и оплатить транспортный налог на машину в 2019 году?

    До какого числа нужно оплачивать налоги в 2019 году? Как проверить и заплатить налог на автомобиль, землю и имущество онлайн по ИНН? Как пользоваться налоговым калькулятором? Льготы и возможная отмена транспортного налога для пенсионеров.

    Разделы:

    До какого числа нужно оплачивать транспортный налог в 2019 году?

    Транспортный налог нужно оплатить до 3 декабря 2019 года(!) Промедление с уплатой налога приведет к начислению пени и штрафам.

    Важно понимать. Транспортный налог в 2019 году начисляется за владение автомобилем в 2017 году. Момент начисления и оплаты транспортного налога выглядит запутанным. Чтобы было понятнее, объясним на примере.

    Гражданин России купил автомобиль и зарегистрировал его 1 сентября 2017 года. Осенью 2019 года ему придет налоговое уведомление с просьбой оплатить налог на машину за 4 месяца 2017 года (сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь). В 2019 году, если автомобиль все еще будет находиться у гражданина в собственности, осеннее письмо будет содержать просьбу оплатить транспортный налог за 12 месяцев 2019 года и так далее.

    Осенью каждого года налог на машину гражданами России оплачивается на основании налогового уведомления (квитанции), приходящего на почту владельца машины или в личный кабинет на сайте nalog.ru.

    Оплатить транспортный, земельный и имущественный налог можно на почте, в отделении банка или через Интернет.

    Как оплатить транспортный налог онлайн и офлайн в 2019 году?

    Есть два метода проверки и оплаты транспортного налога:

    1. Проверка и оплата транспортного налога по имеющейся квитанции или через сообщения в личном кабинете сайта nalog.ru. Плательщику понадобится УИН (Индекс документа). Метод используется для проверки и оплаты текущего транспортного налога до просрочки с его оплатой. Другими словами так можно оплачивать налог до 3 декабря 2019 года.
    2. Проверка и оплата транспортного налога по номеру ИНН. Способ применим только для поиска и оплаты долгов по транспортному налогу. При помощи номера ИНН невозможно оплатить свежий транспортный налог.
    3. Как удобно проверить и оплатить транспортный налог в 2019 году:

      Через Интернет (онлайн):

      На этой странице сверху и снизу, а также с помощью:

    4. Сервиса Автоналоги.ru (ссылка);
    5. Сервиса Официального сайта ФНС;
    6. Сервиса Сбербанк;
    7. Портала Госуслуги;
    8. Через независимые Интернет-кошельки.
    9. Через отделения банков и почту России

    10. В любом отделении банка;
    11. В отделении Почты России.
    12. Автоналог в 2019 году можно оплатить прямо на этой странице с гарантией оплаты и перечисления средств.

      Платить ли транспортный налог: наказание за неуплату

      В статье 357 «Налогового кодекса РФ» сказано – «Оплачивать транспортный налог необходимо всем зарегистрированным владельцам автомобилей, не подпадающим в льготные категории».

      Нужно ли платить транспортный налог вовремя? Иногда можно услышать мнение «не плачу транспортный налог и у меня все нормально». Такой подход ошибочен!

      Государство допускает лишь незначительную просрочку выплат по налогам. И то, за промедление придется заплатить пенни.

      Если уклоняться от оплаты транспортного налога – владельца автомобиля ожидают пени, штрафы, арест имущества, лишение прав, запрет на выезд за границу, блокировка банковских карт, разбирательства с сотрудниками ГИБДД.

      Что сделают с гражданином России недоплатившим налоги в 2019 году?

    13. Назначат пени;
    14. Заблокируют счета и банковские карты;
    15. Спишут деньги со счетов;
    16. Опишут и арестуют имущество;
    17. Отправят на принудительные работы;
    18. Объявят в федеральный розыск;
    19. Лишат водительских прав;
    20. Не выпустят за границу;
    21. Добавят в черные базы ГИБДД.
    22. Начиная с 2017 года в «закон о транспортном налоге» внесены важные изменения. С прошлого года автомобилисты, не получившие осенью налоговые уведомления (квитанции) по почте обязаны самостоятельно выяснять размер транспортного налога в налоговых органах.

      В 2019 году оплатить долг перед налоговиками физическим лицам можно через Интернет при помощи банковской карты. Эта возможность распространяется также на земельный и имущественный налоги.

      Уточнить информацию по своим налоговым долгам и очередным начислениям в Интернете можно двумя способами:

    23. По так называемому номеру УИН (уникальному идентификационному номеру) налогового уведомления, который расположен в правом верхнем углу бумажной квитанции из налоговой;
    24. По обычному номеру ИНН.
    25. Первый способ подходит исключительно для проверки свежих налогов. Второй способ актуален в случае с долгами перед налоговой возникающими после декабря каждого года.

      Какие еще налоги нужно платить физическим лицам?

      Физические лица в России в подавляющем большинстве случае обязаны самостоятельно оплачивать три вида налогов:

    26. Транспортный налог (на машину);
    27. Имущественный налог (на дом или квартиру);
    28. Земельный налог (на землю под домом).
    29. Коротко о каждом виде налога и возможности его погашения.

      Транспортный налог (налог на автомобиль) – налог для владельцев большинства типов транспортных средств. Рассчитывается исходя из региона проживания владельца, стоимости, мощности и некоторых других параметров. Рассчитывается персонально налоговой службой. Должен быть оплачен по постановлению, направляемому налоговой по почте до 3 декабря 2019 года.

      Имущественный налог – налог на недвижимое имущество граждан России. Является местным налогом. Рассчитывается индивидуально для каждого гражданина налоговой службой. Имущественный налог распространяется на:

      Земельный налог – налог на земельные участки, признанные объектом налогообложения. Чаще всего налог за землю под частным домом или за землю в садовом товариществе.

      По всем перечисленным налогам государством и регионами предусмотрены льготы. Все перечисленные налоги могут быть оплачены онлайн на нашем сервисе. Проверить и оплатить транспортный, имущественный и земельный налог можно по номеру на налоговые постановления либо по номеру ИНН (для долгов).

      Примерно рассчитать размер имузественного и земельного налога можно при помощи этого налогового калькулятора.

      Специфичные налоги для физических лиц:

    30. Реализация имущества и автомобилей, находящихся в собственности менее 3 лет по увеличенной цене;
    31. Аренда комнат, квартир, домов и офисов;
    32. Доходы от работы за рубежом;
    33. Выигрыши в лотерею и призы.
    34. Как проверить налог по ИНН?

      Проверить и оплатить налоги по номеру ИНН можно лишь в том случае, если они признаны долгами. Другими словами, с начала декабря каждого года. До достижения первых чисел декабря налоги за предыдущий год не числятся долгами, и оплатить их можно только по так называемому «индексу документа», цифрам, указанным в верхнем правом углу документа, присланного налоговой службой по почте.

      Транспортный налог 2019 калькулятор

      Налоговый калькулятор помогает предсказать размер налога в зависимости от специфичных характеристик объекта налогообложения. К примеру, налог на машину зависит от количества лошадиных сил и может сильно отличаться даже у похожих моделей.

      Иметь под рукой налоговый калькулятор также имеет смысл при проверке уведомлений из налоговой службы. Ошибки иногда случаются, и при помощи калькулятора их легко выявить.

      Самый правильный налоговый калькулятор традиционно на сайте налоговой службы: официальный налоговый калькулятор

      Как оплатить налоги через сайт в Интернете?

      Для оплаты налогов через Интернет в режиме онлайн нужно два номера:

      1. Номер налоговой квитанции (Индекс док.);
      2. Номер ИНН.

      Пример типовой квитанции из налоговой службы. Номер по которому можно проверять и оплачивать транспортный налог расположен сверху справа и обозначается как «Индекс документа»

      Вбив попеременно первый и второй номер в строку проверки на нашем сайте, вы можете посмотреть и оплатить как текущие налоги (транспортный, земельный, имущественный), так и задолженность за прошлые года. Сайт работает по принципу «налог ру».

      Транспортный налог 2019 отменят или нет?

      Транспортный налог в 2019 году точно не отменят и его точно придется оплатить. В противном случае гражданина неизбежно ждут штрафы, аресты, блокировка банковских карт и прочие неприятности.

      Положительный момент тоже есть. Теперь для оплаты налога не нужно выходить из дома. Найти и оплатить все налоги для физических лиц можно на нашем сайте, по этой ссылке.

      До какого числа оплачивать в 2019 году?

      Для транспортного, земельного и имущественного налогов действуют разные сроки уплаты. Для простоты можно запомнить, что оплачивать все налоги граждане обязаны до начала декабря каждого года. В этом году оплачивать налоги нужно до 1 декабря 2019 года.

      Льготы по транспортному налогу 2019

      Перечень социальных групп, которым по закону предоставляются льготы на уплату транспортного налога в 2019 году:

      • Герои СССР и России, участники мировых войн;
      • Орденоносцы;
      • Инвалиды, военные пенсионеры, участники локальных вооруженных конфликтов;
      • Опекуны, попечители и приемные родители;
      • Родители ребенка-инвалида;
      • Инвалиды II-группы;
      • Владельцы малообъемных ТС мощностью до 70 л.с.;
      • Родители в многодетных семьях;
      • Водители недееспособных лиц;
      • Ликвидаторы техногенных аварий и испытатели ядерного оружия.
      • В некоторых регионах Российской Федерации действуют льготы по транспортному налогу для пенсионеров. Однако в 2019 году это не повсеместное явление. В ряде регионов России поддержка пенсионеров — автомобилистов отменена.

        Ставки транспортного налога по регионам 2019 (таблица)

        Ставки транспортного налога по регионам 2019 (таблица)

        Главное назначение транспортного налога – компенсация вреда, который приносит транспорт дорогам и окружающей среде. Данный налог регулируется не только положениями главы 28 НК РФ, но и региональными нормативными актами. От решений, принятых местными законодателями зависит размер налоговых ставок, льгот, порядок и срок уплаты налога и т.п.

        Что влияет на размер налога, и какой будет ставка транспортного налога по регионам в 2019 г. для автомобилистов, расскажем далее.

        От чего зависят ставки по транспортному налогу

        Транспортным налогом облагается не только автотранспорт, но и снегоходы, катера, яхты, моторные лодки, самолеты, вертолеты и другие средства передвижения, указанные в п. 1 ст. 358 НК РФ. Налог уплачивают физлица и организации, на которых эти транспортные средства зарегистрированы.

        Базовые ставки транспортного налога содержит ст. 361 НК РФ. Местные власти вправе своими законами увеличивать, или уменьшать их, но нет более чем в 10 раз. Региональные налоговые ставки могут быть дифференцированными, то есть, их размер может зависеть от экологического класса или от «возраста» автомобиля.

        Налоговая ставка на автомобиль зависит от мощности его двигателя. Ставка устанавливается в рублях на каждую лошадиную силу. Например, если для легкового автомобиля, мощность двигателя которого 100 лошадиных сил, применяется ставка 2,5 руб., автовладельцу придется заплатить 2500 руб. (100 л.с. х 2,5 руб.).

        Для дорогостоящих машин средней стоимостью от 3 млн руб. к ставке транспортного налога применяются повышающие коэффициенты, с учетом года их выпуска (п. 2 ст. 362 НК РФ). Перечень таких авто размещается на сайте Минпромторга РФ до 1 марта текущего налогового периода.

        Кроме того, если автомобиль был куплен или продан в течение налогового периода, то есть принадлежал владельцу не полный год, кроме ставки налога на транспорт применяется специальный коэффициент владения ТС, который представляет собой отношение числа месяцев владения к числу месяцев в периоде. Например, автомобиль был продан 5 октября, находясь во владении 9 полных месяцев года, значит, следует применить коэффициент 0,750 (9 мес. : 12 мес.).

        Если регион свои налоговые ставки по транспортному налогу не установил, применяются основные тарифы, установленные Налоговым кодексом РФ.

        Для физлиц, индивидуальных предпринимателей и организаций ставки налога не отличаются, т.к. налоговой базой являются характеристики самого транспортного средства. Определять сумму налога самостоятельно должны только организации, а физлица и ИП получают из ИФНС квитанцию с уже рассчитанной суммой к уплате.

        Транспортный налог 2019: ставки в регионах РФ

        Сегодня свое законодательство о транспортном налоге существует практически во всех субъектах РФ. Регионы имеют право установления более высоких ставок, а также могут вносить ежегодно изменения в законы о транспортном налоге, меняя размер налоговых ставок по транспортному налогу в сторону увеличения или уменьшения, с учетом ограничений, установленных налоговым законодательством. То же касается изменений по льготам, порядку и срокам уплаты и т.д.

        На федеральном уровне в 2019 г. изменения коснутся повышающих коэффициентов для дорогих авто (закон от 27.11.2017 № 335-ФЗ). В новом году будут снижены до 1,1 коэффициенты для ТС стоимостью от 3 до 5 млн руб., с года выпуска которых прошло не более 3 лет (п. 2 ст. 362 НК РФ).

        Новыми ставки налога на транспорт в 2019 году будут не везде. В ряде регионов они останутся на уровне 2017 г., а где то вырастут лишь для определенных категорий транспорта. Например, в Астраханской области областная дума приняла решение о повышении ставки транспортного налога на 2019 год для мотоциклов и мотороллеров с мощностью двигателя от 35 л.с., автобусов и грузовиков, мощность двигателя которых составляет от 200 л.с., а легковые автомобили данное повышение не затронуло (закон Астраханской области от 13.07.2017 № 38/2017-ОЗ).

        Самой значительной остается нагрузка по транспортному налогу (от 20 руб. за 1 л.с. легковых автомобилей) для автовладельцев Санкт-Петербурга, республик Башкортостан, Марий Эл, Татарстана, Тамбовской, Нижегородской, Владимирской, Вологодской, Воронежской, Кировской областей, Пермского края.

        Относительно низкие налоговые ставки на транспортный налог 2019 г. сохранятся в Ингушетии, Саха-Якутии, Магаданской области, Забайкальском крае, в Крыму и на Чукотке.

        Таблица ставок транспортного налога по регионам

        Для наглядности мы составили актуальную таблицу ставок по всем субъектам РФ. В ней собраны все известные на сегодня налоговые ставки по транспортному налогу для легковых и грузовых автомобилей, которые будут применяться российскими регионами в 2019 году.

        Субъект РФ

        Транспортный налог — ставки 2019 г. (руб. за 1 л.с.)

        Легковые автомобили

        Грузовые автомобили

        Какие налоги можно оспорить в России

        Как это сделать

        «Каждый гражданин обязан платить налоги и сборы», — говорится в Конституции. Но что делать, если допущена ошибка или налог завысили?

        Осень — время простуд и уведомлений из Федеральной налоговой службы. Причем последние могут доставить гораздо больше хлопот, чем насморк и кашель. Ежегодно в Сети появляются десятки сообщений об астрономических суммах начисленных налогов. На самом деле оспаривать решения инспекции можно и нужно. Банки.ру разбирался, какие перспективы в таких случаях есть у россиян.

        Прямых налогов, которые приходится платить гражданам страны, на самом деле не так много. Это налог на доходы, транспортный, имущественный и земельный.

        Разногласия по доходам

        Самый распространенный сбор, который взимается с большинства жителей России, — НДФЛ. Его удерживают с зарплаты, доходов от продажи имущества или сдачи его в аренду, выигрышей. Привычный для всех размер взноса — 13% — далеко не единственный. Например, 9% взимается с доходов, полученных в виде дивидендов до 2015 года. 15% и 30% по разным статьям доходов могут платить нерезиденты. Самая высокая ставка — 35% — применяется к доходам от некоторых видов вкладов, а также к денежным призам.

        Как правило, споры по НДФЛ не касаются размера начисленного налога, говорит партнер юридической группы «Яковлев и партнеры» Татьяна Кормилицына. По ее словам, разногласия могут возникать в двух случаях — когда налогоплательщик сам декларирует свой доход, а также при получении налоговых вычетов. В любом случае речь идет об оспаривании именно решений органов налоговой службы, поясняет эксперт. Разбирательства могут вестись как в суде, так и в досудебном порядке.

        Воспользоваться имущественным вычетом обычно не удается из-за недостаточного количества доказательств, отмечает советник юридической фирмы «Косенков и Суворов» Александр Филимонов. В этом случае налогоплательщик просто должен предоставить дополнительные документы по требованию налоговой.

        Но иногда препятствием для получения вычета становится недобросовестность работодателя. «Налоговая служба отказывает, если за три года у человека не было достаточного подтвержденного дохода в размере 2 миллионов рублей, чтобы можно было использовать на вычет. Суть в чем: работодатель, если он добросовестный, отчисляет за вас НДФЛ. Если сумма отчислений за этот срок достигла 260 тысяч рублей (13% от 2 млн рублей. — Прим. Банки.ру), то их можно вернуть. Этот вычет не берется из ниоткуда. Если же работодатель не отчислял НДФЛ, то налоговая вам откажет», — поясняет юрист департамента правового консалтинга и налоговой практики КСК Групп Александр Беляев. В этом случае оспорить решение ФНС вряд ли удастся.

        Еще один повод для разногласий с налоговой — доначисление НДФЛ, если ФНС посчитает человека самозанятым. Инспекция может провести проверку и заключить, что человек получает доход и не декларирует его. Налогоплательщик в таких ситуациях должен помнить главное: сбор можно взимать только тогда, когда определена налоговая база. Получается, ФНС сначала должна по каким-то признакам вычислить доход гражданина от его деятельности.

        Оспаривать действия налоговой, а не сам размер сбора придется и в случае с транспортным налогом. Его платят не только владельцы машин. В перечне объектов налогообложения, например, есть мотоциклы, самолеты, снегоходы и яхты. Ставка зависит от региона, типа транспорта, его мощности, а также цены.

        Проблемы с транспортным налогом стандартные — начисление сбора либо за проданный транспорт, либо за угнанный. Такое возможно, если ФНС получила некорректные данные из Госавтоинспекции.

        Оспорить налог несложно, говорят юристы. Это можно сделать даже через личный кабинет на сайте ФНС. Достаточно предоставить в инспекцию договор о купле-продаже автомобиля либо справку из МВД об открытом уголовном деле по факту угона транспортного средства.

        Битвы за имущество и землю

        Самые горячие споры обычно разгораются из-за налогов на имущество и землю, отмечают эксперты. В большинстве регионов России оба сбора рассчитываются, исходя из кадастровой стоимости объекта или участка. В идеале она должна быть близка к рыночной, но так происходит не всегда.

        В Сети можно найти немало жалоб, что налог на квартиру за год вырос в 3—4 раза только из-за кадастровой переоценки. Еще один пример — налоги на участки в одном садоводческом товариществе. Иногда случается, что соседи отчисляют взносы, которые сильно разнятся.

        Стандартный способ снизить налог — оспорить кадастровую стоимость объекта. Это можно сделать с помощью специальных комиссий при Росреестре или в судах.

        Решить вопрос в досудебном порядке удается тем, кто, например, столкнулся с ошибками в расчете долей, поясняет Александр Филимонов. Но в большинстве случаев поможет только суд.

        «Вы должны доказать в суде, что кадастровая стоимость выше рыночной. Поэтому первый шаг, который нужно сделать, — заказать оценку рыночной стоимости объекта. Если оценщики предоставят заключение в соответствии со стандартами оценки, что рыночная стоимость недвижимости значительно ниже кадастровой, тогда это будет основанием начинать какие-то процедуры», — советует Татьяна Кормилицына. Однако, добавляет она, в ходе процесса суд может потребовать провести еще одну экспертизу, за которую тоже придется платить.

        Если разбирательство будет выиграно, все расходы переложат на ответчика, то есть на налоговый орган, напоминает Филимонов. «Это абсолютно рабочий вариант. Суды сейчас достаточно благосклонно смотрят в сторону налогоплательщика», — подчеркивает юрист. Статистика таких судебных разбирательств действительно впечатляет: свыше 97% исков об оспаривании кадастровой стоимости удовлетворяются (данные за 2017 год и первое полугодие 2019-го).

        Остановить тут могут только расходы. Налогоплательщику придется потратиться на услуги оценщиков и юристов. Объем расходов зависит от величины объекта и уровня специалистов. Затраты могут быть и 100 тысяч, и 3 миллиона, говорит собеседник Банки.ру. «Если стоимость объекта значительная, то в этих случаях есть смысл пересматривать кадастровую стоимость объекта и заказывать оценку. Для объектов площадью 100—200 квадратных метров такие вопросы обычно не возникают», — утверждает Александр Беляев. Такие споры дают задел на будущее, не соглашается Александр Филимонов. По его словам, выгоду нужно считать не по итогам одного года, а на горизонте нескольких лет.

        Если вариант с оспариванием кадастровой стоимости не кажется выигрышным, к вопросу снижения налога можно подойти с другой стороны. Например, найти возможность изменить статус объекта или получить льготу, отмечает Беляев.

        «Во-первых, можно повлиять на налоговую базу — изменить назначение земельного участка или объекта. Во-вторых, снизить саму ставку, изменив статус налогоплательщика», — поясняет юрист.

        В России от уплаты имущественного налога освобождены, в частности, пенсионеры и инвалиды. Приобретение такого статуса позволяет претендовать на льготу. Прием с изменением назначения объекта пригодится владельцам апартаментов. Ставка налога по ним выше, чем на жилье.

        Несогласие не освобождает от ответственности

        Даже если налог вас не устроил, начинать борьбу, не заплатив указанную сумму, не стоит. Пока идет разбирательство, к сбору могут добавиться пени и штрафы, напоминают юристы. Если спор разрешится не в вашу пользу, придется платить и их. А вот проигрыш налоговой гарантирует вам приятную компенсацию — возврат излишне начисленной суммы.

        Что будет, если не платить транспортный налог вовремя?

        Ежегодно все владельцы личного транспорта должны платить специальный налог. Это требование устанавливается главой 28 Налогового кодекса РФ. Неуплата транспортного налога является нарушением, за которое предусмотрены штрафы. Сколько придется заплатить, забыв про налоговую квитанцию или умышленно ее проигнорировав, мы и поговорим сегодня.

        Налог на транспорт платят все владельцы зарегистрированных ТС

        На кого распространяется обязанность платить транспортный налог?

        Все граждане, индивидуальные предприниматели, организации, у которых есть зарегистрированные ТС, перечисленные в статье 358 главы 28 НК РФ, платят транспортный налог. В этом же документе дан список ТС, которые налогом не облагаются.

        Федеральных льгот по налогу на транспорт в России на 2019 год нет. Однако регионы РФ могут предоставлять льготы отдельным категориям граждан. Если вам положены льготы, для их получения подайте в ИФНС заявление (форма по КНД 1150063).

        Как определить размер налога?

        Чтобы понять, какой налог платить, нужно перемножить налоговую базу и ставку, период владения автомобилем и долю ТС, которой владеет налогоплательщик.

        За налоговую базу принимают мощность двигателя ТС в л.с.

        Налоговую ставку каждый регион РФ определяет самостоятельно. Если в регионе ставка не определена, используются ставки налогообложения из НК РФ, приведенные в таблице.

        Мощность силовой установки автомобиля, л. с. Ставка
        до 100 2,5
        100-150 3,5
        150-200 5
        200- 250 7,5
        от 250 15

        Если у автомобиля один владелец, то долю владения определяют как 1. Если владельцев два – 0,5, если три – 0,3 и т. д.

        Период владения считают месяцами. Если автомобиль куплен в середине года, вы оплачиваете налог только за те месяцы, когда уже стали собственником ТС.

        Для легковых автомобилей ценой более 3 миллионов рублей также используют повышающие коэффициенты (согласно Федеральному закону от 27.11.2017 г. № 335-ФЗ):

        Возраст, лет Стоимость, рублей Коэффициент
        до 3 3 – 5 миллионов 1,1
        до 5 5-10 миллионов 2
        до 10 10-15 миллионов 3
        до 20 от 15 миллионов 3

        Рассчитывать сумму налога самим в 2019 году не нужно. При регистрации автомобиля ГИБДД передает сведения о нем в соответствующую инспекцию ФНС. После этого владельцу ТС будут приходить налоговые извещения.

        Если вы хотите проверить правильность начисляемого вам налога, можете воспользоваться электронным калькулятором на сайте ФНС РФ. В него нужно ввести следующие сведения:

      • год, за который вы хотите заплатить налог;
      • период владения ТС в месяцах;
      • вид ТС;
      • мощность двигателя;
      • наличие льгот.
      • Убедитесь, что сайт определил ваш регион, или поменяйте его вручную, чтобы при расчете использовался правильный порядок расчета.

        Рассчитывать сумму налога самому не требуется

        Куда и когда нужно платить налог?

        Налог на транспортное средство платится по реквизитам ИФНС в районе, где зарегистрирован владелец ТС.

        За налоговый период принимается 1 год. Частные лица уплачивают налог не позднее 01 декабря года, который идет за налоговым периодом. То есть до 01.12.2019 года нужно внести налог за 2019 год, до 01.12.2020-го года – за 2019 и т. д.

        Уведомление о необходимости оплатить налог высылается ИФНС на адрес налогоплательщика минимум за 1 месяц (30 дней) до крайнего срока уплаты налога.

        В каждом регионе России транспортный налог для юридических лиц оплачивается в порядке и в сроки, установленные местными органами власти. При этом срок оплаты не должен быть позднее срока подачи декларации, прописанного в НК РФ, а именно 01 февраля года, который идет за отчетным налоговым периодом.

        В зависимости от законодательства конкретного региона юридические лица могут вносить налог на транспортные средства по частям (авансовыми платежами каждый квартал) или одной суммой.

        Какой штраф предусмотрен за неуплату налога физическими лицами?

        Статьей 122 НК РФ предусмотрены следующие штрафные санкции за полную или частичную неуплату налога для граждан:

      • 20% от суммы налога в случае, если он не внесен полностью, неумышленно занижена налоговая база (в ИФНС поступили неправильные сведения о мощности ТС, сотрудники налоговой инспекции допустили ошибки при расчете налога);
      • 40% от суммы налога в случае, когда автовладелец уклонился от уплаты налогового сбора умышленно.
      • Каким штрафом наказывают за неуплату налога организации и ИП?

        Для организаций и индивидуальных предпринимателей штрафы за неуплату налога те же, что и для физических лиц. Но они также могут получить штраф за непредставление декларации или за недостоверность указанных в ней сведений. В первом случае придется заплатить 5% от суммы налога, во втором – 40 000 рублей при неумышленном характере нарушения и 80 000 при умышленном.

        Как начисляются пени?

        За каждый день просрочки, начиная с 01 декабря года, следующего за налоговым периодом, начисляются пени. Они рассчитываются по следующей формуле:

        Здесь Х – это сумма неоплаченного налогового сбора, Y – процент ставка ЦБ РФ, 1/300 – процентная ставка пени согласно НК РФ, а Z – количество дней просрочки.

        Как взыскивают задолженность по транспортному налогу?

        Порядок взыскания задолженности с частных лиц устанавливается статьей 48 НК РФ, а юридических лиц и ИП – статьями 46 и 47.

        В досудебном порядке

        Если налогоплательщик не внес налог в срок, ИФНС направляет ему требование. Его необходимо исполнить в течение 8 дней с момента получения. Если этого не сделать, налог, штраф и пени будут взыскиваться через суд. Подробнее о порядке выставления требований читайте в статье 69 НК РФ.

        Уплатить налог по требованию налоговой инспекции можно в любой банке, через интернет-банк, с банковской карточки или с электронного кошелька, через терминал или банкомат, с расчетного счета (для ИП и организаций). Также можно воспользоваться услугой «Проверка налоговой задолженности» на портале Госуслуги и погасить долг онлайн.

        Неуплата налога всегда ведет к большим расходам

        Когда налогоплательщик не выполнил требования ИФНС, в суд направляется заявление о взыскании долга в принудительном порядке.

        Взыскание производится за счет имущества должника. Сначала средства попытаются списать с банковского счета или карты. Если денег не хватает, счет заблокируют до появления на нем нужной суммы или до уплаты налога, штрафа и пеней наличными или другим способом. Если сумма задолженности больше 10 000 рублей, должника могут лишить права на выезд за рубеж. Также возможен арест недвижимости, автомобиля, товаров, сырья и другого имущества в счет погашения долга.

        ИФНС может обратиться в суд в течение 6 месяцев со дня, когда истекли сроки исполнения требования об уплате налога, штрафа и пени. В день подачи заявления его копию направляют налогоплательщику.

        Заявление в суд подается тогда, если сумма иска к должнику больше 3 000 рублей. Но это не значит, что можно не платить налог, если он меньше указанной суммы. Налоговые органы подождут еще год, сумма неоплаченного налога станет в два раза больше и увеличится за счет пени, и после этого к вам придут судебные приставы.

        Вы не внесли транспортный налог по уважительной причине, например, из-за нахождения в больнице? Предоставьте в судебные органы доказательства своей невиновности, чтобы они приняли решение в вашу пользу и избавили вас от необходимости уплачивать штрафы и пени.

        Какой срок исковой давности по транспортному налогу?

        Срок давности по налогу на ТС, согласно статье 113 НК РФ, составляет 3 года. Это значит, что у вас могут потребовать заплатить налоговый сбор, пени и штрафы только за последние 3 налоговых периода.

        Забывая заплатить транспортный налог или умышленно его игнорируя, вы рискуете потерять большую сумму на штрафах и пени. Чтобы этого не произошло, проверяйте поступающую на ваш адрес корреспонденцию и следите за наличием налоговой задолженности на портале Госуслуги. Можно пройти регистрацию на сайте ФНС РФ и оплачивать все налоги онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика». А если к 1 ноября квитанция на транспортный налог не пришла и электронного уведомления о необходимости уплатить его тоже нет, обязательно обратитесь за разъяснением в ИФНС по месту регистрации.

        Смотрите еще:  Как правильно составить расписку о передаче денег. Расписка получ